Chi phí đại học Mỹ năm 2025 trung bình hơn 30.000 đô mỗi năm – và vẫn tăng chóng mặt. Nhiều phụ huynh phải rút tiền hưu trí, vay thế chấp nhà, hay dùng thẻ tín dụng để trả.
Khảo sát từ Sallie Mae cho thấy: ngày càng nhiều gia đình phải vay mượn nguy hiểm.
Ví dụ: vay 20.000 đô qua thẻ tín dụng với lãi suất 20%. Sau 4 năm đại học, số tiền phải trả có thể vượt 40.000 đô – gấp đôi khoản vay ban đầu. Đây chính là vòng xoáy tài chính mà nhiều gia đình đang mắc phải.
529 PLAN Là Gì?
Plan 529 (hay “Mục 529”) là chương trình tiết kiệm giáo dục do các tiểu bang Hoa Kỳ bảo trợ theo Điều 529 trong Bộ Luật Thuế Liên bang. Mục tiêu của Plan 529 là giúp gia đình tích lũy quỹ chi phí cho giáo dục tương lai với những ưu đãi thuế hấp dẫn.
Mục đích chính của Plan 529
- Tích lũy quỹ cho giáo dục
– Đại học, cao đẳng (học phí, ký túc xá, sách vở, phí ghi danh…)
– Từ 2017, cho phép chi đến 10.000 USD/năm cho học phí tiểu học & trung học (K–12)
– Hỗ trợ chương trình học nghề và thanh toán nợ vay sinh viên (tối đa 10.000 USD/lifetime) - Khuyến khích thói quen tiết kiệm dài hạn
– Giảm áp lực vay nợ sau tốt nghiệp
– Đảm bảo nguồn tài chính ổn định cho con cái theo đuổi học vấn
Các lợi ích nổi bật
- Tăng trưởng tài khoản được miễn thuế
– Lãi và lợi nhuận đầu tư không phải nộp thuế liên bang khi rút cho “qualified education expenses”
– Nhiều tiểu bang còn miễn luôn thuế thu nhập tiểu bang trên phần tăng trưởng - Ưu đãi thuế tiểu bang
– Khấu trừ (deduction) hoặc tín thuế (credit) khi đóng góp vào 529 plan của tiểu bang đó
– Ví dụ: New York cho khấu trừ tối đa 5.000 USD (độc thân) hoặc 10.000 USD (khai chung)g - Đóng góp linh hoạt, không giới hạn độ tuổi
– Ai cũng có thể đóng góp (cha mẹ, ông bà, người thân, bạn bè…)
– Hạn mức rất cao (300.000–500.000 USD tùy tiểu bang), vượt quà tặng miễn thuế liên bang (17.000 USD/người/năm) - Chuyển đổi người thụ hưởng
– Nếu người thụ hưởng đầu tiên không dùng hết, tiền dễ dàng chuyển cho anh/chị/em, cháu, bạn… mà không phát sinh thuế - Bảo vệ tài sản
– Ở nhiều tiểu bang, tiền trong 529 plan được miễn kê khai trong phá sản cá nhân
– Giúp giữ nguyên quỹ giáo dục dù gặp khó khăn tài chính - Ảnh hưởng hạn chế đến hỗ trợ tài chính
– Trong FAFSA (hồ sơ xin hỗ trợ liên bang), tài sản 529 chỉ được tính ~5,6% giá trị, ít hơn nhiều so với các tài sản khác
Hai loại chính của Plan 529
- Savings Plan
– Tài khoản đầu tư vào quỹ tương hỗ, ETF…
– Danh mục có nhiều mức rủi ro/tỷ suất sinh lợi, thường tự động điều chỉnh theo tuổi thụ hưởng
– Phù hợp nếu muốn tối ưu lợi nhuận lâu dài - Prepaid Tuition Plan
– Góp trước học phí tương lai tại các trường công lập trong tiểu bang
– Không phụ thuộc biến động thị trường
– Thường giới hạn số trường công lập tham gia
Cách vận hành cơ bản
- Chọn 529 Plan
– Ưu tiên plan tiểu bang đang cư trú để hưởng khấu trừ thuế tiểu bang tốt nhất
– Có thể chọn plan tiểu bang khác nếu phí thấp / hiệu suất đầu tư cao - Mở tài khoản
– Trực tuyến trên trang chủ 529 plan hoặc qua công ty môi giới được ủy quyền
– Cung cấp thông tin cá nhân của người đóng góp và người thụ hưởng - Góp vốn
– Đóng góp một lần hoặc định kỳ qua ngân hàng, thẻ tín dụng (có thể chịu phí)
– Tuỳ chỉnh số tiền và tần suất phù hợp ngân sách gia đình - Lựa chọn danh mục đầu tư
– Conservative, Moderate, Aggressive hoặc Age-based (theo tuổi thụ hưởng)
– Có thể chuyển đổi giữa các danh mục (có giới hạn 2 lần/năm) - Rút tiền
– Nộp yêu cầu rút cho đơn vị quản lý kế hoạch
– Xuất trình hóa đơn, biên lai học phí, chi phí ký túc xá, sách vở…
– Rút ngoài mục đích giáo dục sẽ chịu thuế thu nhập + phạt 10% lãi
Một số lưu ý khi tham gia
- Phí quản lý: Mỗi plan có các loại phí (quản lý tài khoản, phí đầu tư) khác nhau, cần so sánh kỹ.
- Giới hạn đóng góp trọn đời: Mặc dù hạn mức cao, vẫn có mức “lifetime cap” theo quy định tiểu bang.
- Rủi ro đầu tư: Với Savings Plan, hiệu suất phụ thuộc thị trường; cân nhắc mức độ chấp nhận rủi ro.
- Đối tượng thụ hưởng: Nên đặt người dự kiến học cao hơn trước, dễ chuyển đổi sang anh/chị/em nếu không dùng hết.
- Thay đổi tiểu bang: Nếu chuyển nơi cư trú, vẫn giữ quyền lợi liên bang, nhưng có thể mất khấu trừ tiểu bang cũ.
Có nhiều cách tiết kiệm cho con: sổ tiết kiệm, tài khoản cho trẻ, Coverdell, hay bảo hiểm tích lũy. Nhưng không hình thức nào tối ưu thuế như 529 plan.
Điểm khác biệt:
- Tiền trong 529 tăng trưởng miễn thuế.
- Khi rút ra để chi trả học phí, tiền đó cũng không bị đánh thuế.
- Khoản tiền có thể dùng cho học phí đại học, cao đẳng, thậm chí là trường nghề hay một số khoản học phí từ mẫu giáo đến lớp 12.
- Ngoài ra, nhiều bang còn cho thêm ưu đãi khấu trừ thuế thu nhập tiểu bang.
529 plan là tài khoản đầu tư dành riêng cho giáo dục, do từng tiểu bang quản lý. Cách mở rất đơn giản:
- Chọn chương trình 529 của bang bạn sống hoặc bang có lợi ích tốt.
- Đăng ký trực tuyến, điền thông tin phụ huynh và con cái.
- Chọn gói đầu tư – thường có quỹ chỉ số, quỹ cân bằng hoặc danh mục theo độ tuổi.
- Nạp tiền định kỳ hàng tháng hoặc hàng năm, để khoản tiền này sinh lời theo thời gian.
Kết luận
Plan 529 là một phương pháp tiết kiệm giáo dục cực kỳ hiệu quả dành cho phụ huynh và người thân tại Mỹ. Với ưu đãi thuế liên bang & tiểu bang, tăng trưởng miễn thuế, linh hoạt đóng góp–rút tiền và bảo vệ tài sản, Plan 529 giúp giảm thiểu gánh nặng tài chính cho việc học tập, đồng thời xây dựng thói quen tiết kiệm dài hạn cho thế hệ trẻ. Hãy nghiên cứu kỹ ưu đãi từng tiểu bang và lựa chọn danh mục đầu tư phù hợp để tối ưu hóa quỹ giáo dục cho con em bạn!
Bắt đầu tiết kiệm sớm với 529 plan, bạn không chỉ mở cánh cửa giáo dục cho con, mà còn bảo vệ tương lai tài chính của chính gia đình mình. Để tìm hiểu thêm về cách mở tài khoản hãy liên hệ với chuyên viên tư vấn của WWPATH ngay để hiểu thêm về cách thức hoạt động ngay hôm nay!
